Krízový Manažment 2021, 20(2):39-46 | DOI: 10.26552/krm.C.2021.2.39-46
SPECIFICS OF "CEO" FRAUDS
- Katedra kriminológie, Akadémia Policajného zboru v Bratislave
The article deals with a specific type of fraud - Chief Executive Officer Fraud - CEO Fraud. This crime also grows in the Slovak Republic. Its specifics are the presence of a manager, sophistication of perpetrators, international dimension, deceiving the accountant, masked email, "money mule", money laundering, extensive financial damage, social engineering, etc. The text contains information about the situation in the Slovak Republic, mainly in 2020. The article also includes recommendations and prevention options
Keywords: Fraud, CEO Fraud - Chief Executive Officer Fraud, manager, Money laundering, Money mule
Published: December 1, 2021 Show citation
References
- Čentéš, J. a kol. (2020). Trestný zákon. Veľký komentár 5. aktualizované vydanie. Žilina: Eurokódex. 998 s. ISBN 978-80-8155-066-9.
- Dubeň, P. (2021). Príčiny a podmienky kriminality v ekonomike - determinanty odhaľovania a objasňovania trestných činov v ekonomike. In: Odhaľovanie a objasňovanie trestných činov v ekonomike v systéme zabezpečovania neodvratnosti trestného postihu (Zborník vedeckých prác), Bratislava: Akadémia Policajného zboru v Bratislave, s. 79-96. ISBN 978-80-8054-892-6.
- EUROPOL. CEO podvod/business email compromise (BEC). [2019-29-9]. Dostupné z: https://www.europol.europa.eu/sites/default/files/documents/sk_0.pdf.
- Evidenčno-štatistický systém kriminality.
- Hofreiter, L. (2019). O potrebe a význame teórie pre bezpečnostné vzdelávanie. In: Krízový manažment, Žilina: Žilinská univerzita v Žiline, Fakulta bezpečnostného inžinierstva, s. 85-94. ISSN 1336.
Go to original source... - Jurisová, M. (2019(a)). Vybrané kriminologické aspekty podvodov páchaných prostredníctvom falošných manažérov. In: Policajná teória a prax, r. XXVII, č. 3, s. 87-100. ISSN 1335-1370.
- Jurisová, M. (2019). Podvody páchané prostredníctvom falošných manažérov - vybrané aspekty. In: Policajná teória a prax, r. XXVII, č. 4, s. 71-82. ISSN 1335-1370.
- Jurisová, M. (2020(a)). Vývoj podvodov páchaných prostredníctvom falošných manažérov v podmienkach Slovenskej republiky. In: Aktuálne otázky trestného práva v teórii a praxi (Zborník príspevkov), Bratislava: Akadémia Policajného zboru v Bratislave, r. 8, s. 71-77. ISBN 978-80-8054-859-9.
- Jurisová, M. (2020). Čo sú to CEO podvody? In: Sociálna prevencia, r. 15, č. 1, s. 12-13. ISSN 1336-9679.
- Jurisová, M., Nikolajová Kupferschmidtová, E., Comorek, M. (2021). Selected criminological aspects of fraud commerce through false managers. In: Faculty of Security Yearbook. Dostupné z: https://aseestant.ceon.rs/index.php/fb_godisnjak/article/view/29663, No 1, s. 77 - 98. Go to original source...
- Marková, V. (2018). Súčasný stav a východiská počítačovej kriminality v právnom poriadku Slovenskej republiky. In: Aktuálne výzvy prevencie počítačovej kriminality, Zborník príspevkov, Bratislava: Akadémia Policajného zboru v Bratislave, s. 106-126. ISBN 978-80-8054-774-5.
- Správa o vývoji trestnej činnosti CEO podvodov na území Slovenskej republiky (2020). Úrad kriminálnej polície Prezídia Policajného zboru.
- Stieranka, J. a kol. (2018). Legalizácia príjmov z trestnej činnosti a financovanie terorizmu, právna a inštitucionálna ochrana v Slovenskej republike. Bratislava: Wolters Kluwer SR, s. r. o. 193 s. ISBN 978-80-8168-912-3.
- Výročná správa finančnej spravodajskej jednotky (2020). Finančná spravodajská jednotka národnej kriminálnej agentúry Prezídia Policajného zboru Ministerstva vnútra Slovenskej republiky.
- Zákon č. 300/2005 Z. z. Trestný zákon.
This is an open access article distributed under the terms of the Creative Commons Attribution 4.0 International License (CC BY 4.0), which permits use, distribution, and reproduction in any medium, provided the original publication is properly cited. No use, distribution or reproduction is permitted which does not comply with these terms.